КЛАССИФИКАЦИЯ КРЕДИТОВ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ
Тема « ОСНОВЫ ОРГАНИЗАЦИИ БАНКОВСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ»
1. Сущность, источник кредитов.
2. КЛАССИФИКАЦИЯ КРЕДИТОВ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ
3. Общие принципы банковского кредитования
4. Мировая практика кредитования
Сущность, источник кредитов.
Финансовый рынок – рынок финансовый активов.
Элементы финансового рынка: золото и драгметаллы, ц.б., валюта, ссудный капитал.
Составные части финансового рынка : валютный рынок, рынок национальных денежных средств, фондовый рынок, рынок золото и драгметаллов.
Задачи финансового рынка:
- Предоставляет эмитентам возможности мобилизовать внутренние источники финансирования и временно свободные ден.ресурсы для долгосрочных инвестиций.
- Обеспечивает перелив капитала между его участниками. Способствуя концентрации финансовых ресурсов в наиболее рентабельных сферах экономики
- предоставляет инвесторам возможность сформировать свой инвестиционный портфель с точки зрения сохранности капитала от инфляции и в целях дополнительного дохода
Деятельность предприятия в условиях рыночной экономики невозможна без периодического использования разнообразных форм привлечения кредитов. Причинами этого являются товарное производство, расхождение между накоплением средств и их расходованием на предприятии, сезонным характером отдельных производств. Основной функцией кредитов является обеспечение непрерывности процесса воспроизводства.
Кредит – это форма заемного капитала (в денежной или товарной формах), которая предоставляется на условиях возвратности и за плату в виде процента.
Субъектами кредитных отношений являются две стороны: тот, кто предоставляет кредит (кредитор) и тот, кто его получает (заемщик).
Заемщиками могут быть любые самостоятельные субъекты хозяйствования (предприятия). Кредиторами предприятий в Украине чаще всего являются: 1) коммерческие банки и специализированные финансово-кредитные институты; 2) предприятия; 3) государство (через уполномоченные банки); 4) международные финансово-кредитные организации (также через уполномоченные банки).
Объектом кредита являются денежные или товарно-материальные ценности, выполненная работа и предоставленные услуги, относительно которых заключается кредитный договор.
Источником кредита служат временно свободные денежные средства предприятий, государства, населения, а также денежные накопления, привлекаемые банками или другими финансовыми посредниками. Временно свободные денежные средства и потребности в них во многих случаях не совпадают как по субъектам их образования, так и по времени. С помощью кредита временно свободные денежные средства и сбережения вовлекаются в кругооборот, обеспечивая непрерывность процесса воспроизводства.
КЛАССИФИКАЦИЯ КРЕДИТОВ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ
Ссуды коммерческих банков можно классифицировать по различным признакам и критериям. Наиболее распространена следующая классификация банковских ссуд по:
· назначению и характеру использования заемных средств;
· срокам использования;
· методам предоставления и способам погашения;
· характеру и способу уплаты процента;
· числу кредиторов.
Существуют такие банковские услуги, носящие кредитный характер.
По назначению и характеру использования заемных средств выделяют:
· ссуды торгово- промышленным предприятиям;
· ссуды под недвижимость;
· потребительские кредиты;
· сельскохозяйственные ссуды;
· контокорентный кредит;
· кредит под ценные бумаги;
· кредиты, связанные с вексельным обращением;
· межбанковские ссуды;
· ссуды небанковским финансовым учреждениям;
· ссуды органам власти.
По наличию и характеру обеспечения выделяют:
· обеспеченные (ломбардные) ссуды;
· необеспеченные (бланковые) кредиты.
Основная масса банковских кредитов выдается под обеспечение, что является одним из принципов банковского кредитования.
Формами обеспечения обязательств по возврату кредита могут быть:
q залог имущества заемщика;
q гарантия или поручительство;
q переуступка в пользу банка контрактов, требований и счетов заемщиков к третьему лицу;
q путевые и товарные документы;
q ценные бумаги;
q полисы страхования жизни;
q другие денежные требования заемщика к третьему лицу.
Необеспеченные (бланковые ) ссуды, называемые в банковской практике доверительными, предоставляются только под обязательство заемщика погасить ссуду. Эти кредиты сопряжены с большим риском для банка, поэтому требуют более тщательной проверки кредитоспособности заемщика и выдаются под более высокий процент.
По срокам использования (срочности) ссуды подразделяются на:
· срочные;
· бессрочные (до востребования);
· просроченные;
· отсроченные.
Срочные – это ссуды, которые предоставлены банком на срок, зафиксированный по соглашению с заемщиком. Они бывают трех видов:
q краткосрочные – до 1 года;
q среднесрочные – от 1 до 3 лет;
q долгосрочные – свыше 3 лет.
К бессрочным относятся ссуды, выдаваемые банком на неопределенный срок, - так называемые ссуды до востребования. Заемщик обязан погасить такую ссуду по первому требованию банка. Если же банк и требует возврата, то кредит погашается по усмотрению заемщика.
Просроченными считаются ссуды, по которым истекли сроки возврата, установленные в кредитном договоре между банком и заемщиком, а заемные средства не возвращены последним. Такие ссуды учитываются на отдельном ссудном счете.
Отсроченные – это ссуды, по которым по просьбе заемщика банком принято решение о переносе на более позднее время срока возврата кредита. Отсрочка погашения ссуды обычно дополнительным соглашением к основному кредитному договору и сопровождается установлением более высокой процентной ставки.
По методам предоставления и способам погашения банковских кредитов выделяют:
· методы предоставления ссуд;
· способы их погашения.
По методам предоставления, различают ссуды, выдаваемые:
q в разовом порядке;
q в соответствии с открытой кредитной линией (лимитом кредитования, кредиты по необходимости);
q гарантированные кредиты.
Разовые – это ссуды, решение о выдаче которых принимается банком отдельно по каждой ссуде на основании заявления и других документов клиента.
Кредиты по необходимости выдаются в рамках предварительно установленного лимита кредитования, т.е. кредитование заемщика осуществляется в соответствии с так называемой кредитной линией. Кредит выдается, как правило, путем оплаты с ссудного счета расчетных документов заемщика (платежных поручений, чеков и т.д.) без согласования с банком каждый раз условий ссуды.
Гарантированные кредиты, которые еще называют резервными, бывают двух видов:
v с заранее обусловленной датой выдачи ссуды;
v с выдачей ссуды по мере возникновения необходимости в ней.
Сущность гарантийной (резервной) кредитной операции состоит в предоставлении банком обязательства в случае необходимости выдать клиенту ссуду определенного размера в течение оговоренного срока (обычно квартала, года).
По способам погашения различают ссуды погашаемые:
q постепенно;
q единовременным платежом по истечении срока;
q в соответствии с особыми условиями, предусмотренными в кредитном договоре.
По характеру и способу уплаты процента выделяют ссуды с:
· фиксированной процентной ставкой;
· плавающей процентной ставкой;
· уплатой процентов по мере расходования заемных средств (обычные ссуды);
· уплатой процента одновременно с получением заемных средств (дисконтный кредит)
Ссуды с фиксированной процентной ставкой характерны для стабильной экономики, однако могут выдаваться на короткий срок и в условиях инфляции.
С целью уменьшения риска недополучения прибыли или избежания убытков, особенно в условиях высоких темпов инфляции и при выдаче кредитов на продолжительные сроки банки используют ссуды с плавающей процентной ставкой. В этом случае в соответствии с кредитным договором процентные ставки периодически пересматриваются и обычно привязываются к уровню учетной ставки центрального банка и фактически складывающимся темпам инфляции.
По большинству банковским кредитам процент взимается через определенное время после их выдачи (обычно 1 раз в месяц). Это так называемые обычные ссуды. В отличие от обычных ссуд, предоставление дисконтного кредита предусматривает удержание ссудного процента (дисконта) при его выдаче. Примером такого кредита является учетный кредит (покупка банком переводимых векселей у клиентов векселедержателей).
По числу кредиторов ссуды коммерческих банков подразделяют на:
· предоставляемые одним банком;
· синдицированные (консорциальные) кредиты;
· параллельные.
Наиболее распространенными являются ссуды, выдаваемые одним банком.
Синдицированные кредиты выдаются банковским консорциумом, в котором один из банков берет на себя роль менеджера, собирает с банков участников необходимую для клиента сумму ресурсов, заключает с ним кредитный договор и выдает сумму. Ведущий банк (менеджер) занимается также распределением процентов.
Параллельные ссуды предполагают участие в их предоставлении нескольких банков. Здесь кредит одному заемщику выдают разные банки, но на одних согласованных условиях.
Не нашли, что искали? Воспользуйтесь поиском по сайту:
©2015 - 2024 stydopedia.ru Все материалы защищены законодательством РФ.
|