Современные представления о сущности и роли кредита

По мнению профессора Лаврушиной, анализ сущности кредита предполагает раскрытия ряда его конкретных характеристик, а именно: структура кредита, стадии движения кредита, основа кредита.

Структура кредита: кредит состоит из элементов, находящихся в тесном взаимодействии. Это, прежде всего, субъекты кредитных отношений, которые выступают как кредитор и заемщик.

Кредитор – сторона кредитных отношений, предоставляющая ссуду, то есть лица, предоставившие ресурсы в хозяйство заемщика на определенный срок. Положение кредитора по отношению к ссужаемым средствам двояко: собственные ресурсы кредитора, передаваемые на основе кредита, остаются его собственностью

Заемщик– сторона кредитных отношений, получающая кредит и обязанная возвратить полученную ссуду.

Еще одним элементом структуры кредитных отношений является ссуженная стоимость как особая часть стоимости – объект передачи, то есть то, что передается от кредитора к заемщику и совершает обратный путь от заемщика к кредитору. Важной чертой ссуженной стоимости является ее авансирующий характер. Кредит, как правило, предвосхищает образование тех доходов, которые должны быть получены заемщиком в его хозяйстве. Практически заемщик обращается к кредитору с просьбой о ссуде не только потому, что в данный момент у него нет свободных денежных средств, но и потому, что он заинтересован в получении доходов, в том числе доходов, которые можно было бы использовать для предстоящих платежей.

Стоимость, «уходящая» от кредитора к заемщику, сохраняется в своем движении, то есть сохранение стоимости – фундаментальное качество кредита.

Структура кредита как целого предполагает единство его элементов.

Стадии движения кредита:

1. Размещение кредита: раздача ссуженной стоимости

2. Получение кредита заемщиком: удовлетворяет его временные потребности, так как другая сторона кредитных отношений отчуждает, ссужает стоимость на определенное время.

3. Высвобождение ресурсов характеризует завершение кругооборота стоимости в хозяйстве заемщика

4. Возврат кредита: выражает переход временно заимствованной стоимости от заемщика к кредитору

5. Получение кредитором стоимости, предоставленной во временное пользование – завершающая стадия движения кредита

Основа кредита:

Основой кредита, всеобщим свойством является возвратность. Возвратность кредита - как бы возвратность в квадрате: первоначально ссуженная стоимость возвращается, совершая круговращение в хозяйстве заемщика, высвободившиеся в результате такого круговращения средства заемщик передает затем своему кредитору.

Таким образом, сущность кредита можно охарактеризовать как передачу кредитором ссуженной стоимости заемщику для использования на началах возвратности в интересах реализации общественных потребностей.

Также, можно сказать, что кредит - это:

· взаимоотношения между кредитором и заемщиком;

· возвратное движение стоимости;

· движение платежных средств на началах возвратности;

· движение ссуженной стоимости;

· движение ссудного капитала;

· размещение и использование ресурсов на началах возвратности;

· предоставление настоящих денег взамен будущих денег и др.

Преимущество этих и других определений состоит в том, что каждое из них охватывает

ту или иную сторону сущности кредита. Недостаток их заключается в том, что каждое из них в известной степени является ограниченным, не выражает всей сущности, не сможет поэтому претендовать на исчерпывающую характеристику.

Роль кредита:

· перераспределение материальных ресурсов в интересах развития производства и реализации продукции с помощью операций по предоставлению ссуд и привлечению средств юридических и физических лиц;

· влияние на бесперебойность процессов воспроизводства путем предоставления ссуд, обеспечивающих устранение задержек в осуществлении таких процессов;

· участие в расширении производства (например, способность кредита антиципации или предвосхищения результата, дохода), в том числе с помощью выдачи заемных средств на увеличение основных фондов, выполнение лизинговых операций и др.;

· экономное использование заемщиками как собственных, так и заемных средств, чему в немалой степени способствуют процессы предоставления заемных средств, а также взимание платы за пользование заемными средствами;

· ускорение получения потребителями товаров, услуг и жилья (за счет предоставления заемных средств);

· регулирование выпуска в обращение и изъятия из обращения наличных денег на основе применения кредита и обеспечение безналичного денежного оборота платежными средствами.

· благодаря кредиту появляется возможность использовать достижения прошлых поколений в интересах настоящего производства

· благодаря кредиту появляется возможность пространственного сотрудничества отдаленных экономических субъектов во всех частях мира

11. Эволюция форм и видов кредита, понятие банковского, коммерческого и гос кредита.

Форма кредита:

· Товарная форма – самая первая форма (излишки потребления), в настоящее время – продажа с рассрочкой, аренда имущества, оборудования, прокат вещей.

· Денежная – наиболее типичная форма преобладает в современном мире. Деньги всеобщий эквивалент при обмене товарных стоимостей, универсальное средство обращения и платежа.

· Смешанная – кредит виде товара, возврат деньгами (или наоборот)

Виды кредита в зависимости от :

· От стадий воспроизводства

· Отраслевой направленности (промышленный, сельсхохоз)

· Объектов кредитования (товары, ремонт)

· Его обеспеченности

1.1 прямое обеспеченье - ссуды выданные под конкретную вещь

1.2 косвенное – на покрытие платежных обязательств

2.1 полное – сумма = покупаемому объекту

2.2 неполное – сумма меньше покупаемого объекта

· Срочности кредитования ( краткосрочные, среднесрочные, долгосрочные)

· Платности (дорогой, дешевый, бесплатный)

Банковский кредит — денежная ссуда, выдаваемая банком на определённый срок на условиях возвратности и оплаты кредитного процента.

Особенности:

- банк оперирует не сколько своими, сколько привлеченными ресурсами.

- банк ссужает незанятый капитал, временно свободные денежные средства, помещенные во вкладах.

- заемщик должен так использовать полученные средства чтобы получить прибыль, как мининум для погашения ссудного процента.

Коммерческий кредит — разновидность кредита, суть которого состоит в передаче одной стороной (кредитором) другой стороне (заёмщику) денежных сумм или других вещей, определяемых родовыми признаками. Современный коммерческий кредит — это кредит, предоставляемый предприятиями друг другу.

Государственный кредит - совокупность экономических отношений, складывающихся между государством, с одной стороны, и юридическими и физическими лицами, иностранными государствами, международными финансовыми организациями - с другой, по поводу движения денежных средств на условиях срочности, возвратности, платности и формирования на этой основе дополнительных финансовых ресурсов участников этих отношений. В отношениях, относимых к категории государственного кредита, государство выступает в роли либо кредитора, либо заёмщика, либо гаранта.

12. Сущность кредита, отличие экономических и правовых понятий " кредит" и " заем".

Сущность

Кредит – это денежные средства, отданные в ссуду, на условиях платности, срочности и возвратности.

Для существования кредита необходимо 2 условия:

1) Наличие кредитора и заемщика.

2) Совпадение интересов кредитора и заемщика.

Кредит не деньги.

· Субъекты – кредитор и заемщик.

· Факт отсрочки платежа

· Предоставление и получение стоимости на определенное время. Кредит удовлетворяет временные потребности участников кредитной сделки.

· Кредит может предоставляться в разных формах

Заём — вид обязательственных отношений, договор, в силу которого одна сторона (Займодавец) передаёт в собственность другой стороне (Заёмщику) деньги или другие вещи, определённые родовыми признаками (например: числом, весом, мерой), а заёмщик обязуется возвратить займодавцу такую же сумму денег (сумму займа) или равное количество других полученных им вещей того же рода и качества.

13 . Экономическое содержание банковского кредита и сущность ссудного процента.

Особенности:

- банк оперирует не сколько своими, сколько привлеченными ресурсами.

- банк ссужает незанятый капитал, временно свободные денежные средства, помещенные во вкладах.

- заемщик должен так использовать полученные средства, чтобы получить прибыль, как минимум для погашения ссудного процента.

Ссудный процент – это экономическая категория, возникающая, когда 1 собственник предает другому во временное пользование определенную стоимость, которая имеет возможность приносить доход собственнику в виде приращения к ссуде.

(это сумма, указанная в процентном выражении к сумме кредита, которую платит получатель кредита за пользование им в расчете на определенный период (месяц, квартал, год).)

14. Характеристика кредитной системы и ее элементы

Креди́тная систе́ма - совокупность кредитных отношений, существующих в стране, форм и методов кредитования, банков или других кредитных учреждений, организующих и осуществляющих такого рода отношения.

Парабанковская система образована специализированными кредитно-финансовыми и почтово-сберегательными институтами, ориентированными на выполнение круга финансовых услуг или обслуживание определенного типа клиентуры (ломбарды, страховые и инвестиционные компании, лизинговые, факторинговые фирмы, негосударственные пенсионные фонды, клиринговые фонды). Основой кредитной системы является банковская система, которая несет основную нагрузку по кредитно-финансовому обслуживанию всего хозяйственного оборота.

Клиентские банки

• Банки работающие только с физ.лицами

• Банки которые работают только с юр.лицами

• Смешанные

Отраслевые банки

• Торговые

• Строительные

• Сельскохозяйственные

• Транспортные

• Промышленные

Функциональные банки

• Кредитные

• Ипотечные

• Инвестиционные

• Сберегательные

• Расчетные

Кредитные организации могут совершать любые банковские операции за исключением привлечения средств во вклады и депозиты.

Кредитная система зарубежных стран.

1. Ярус.) ЦБ

2. Ярус.) банковский сектор (кредитные, коммерческие, инвестиционные, ипотечные банки)

3. Ярус.) страховой сектор (ПФ, страховые компании)

4. Ярус.) специализированные финансово-кредитные организации (лизинговые, факторинговые, форфейтинговые компании, инвестиционные фонды и кред. союзы)

Кредитная система России.

1. Ярус) ЦБРФ

2. Ярус) банковская система (сбербанк РФ, универсальные, коммерческие, кредитные, сберегательный банк, инвестиционный и ипотечный).

3. Ярус) Специализированные кредитно-финансовые институты (ПФРФ, прочие пенсионные фонды, страховые компании, ломбарды, лизинговые и финансово-строительные компании)

ЕЕ статья, что она прислала

Обобщенно термин КС формирует и отражает исторически сложившиеся типы и композицию любой кредитной системы, агрегированные элементы которой можно конструировать в виде отдельных модулей, которые объединяют агрегированные элементы: фундамент (участники, объекты, принципы и концепции построения, правовая инфраструктура), организация (формы и институты), механизм (способы и технология кредитования), администрирование (кредитно-долговая политика и управление кредитным риском).

Современную кредитную систему (конкретное понятие) как обособленную часть монетарной финансовой системы, характеризуют ее пять основных функций1: 1) консолидация фондов и упорядочение долговых отношений; 2) перемещение ресурсов во времени и пространстве; 3) управление платежным оборотом и расчетно-платежными комплексами; 4) выравнивание информационной асимметрии; 5) управление в координатах рисками - эффективность.

В российском законодательстве определены в единой системе два фундаментальных принципа (возвратность и платность) и одно правило рациональной организации кредитования (срочность). В исламском банковском деле заложен принцип беспроцентного кредита.

На наш взгляд, существует один главный принцип построения кредитной системы, не зависимо от ее типа — это принцип превращения долговых отношений в обеспеченные возвратностью заимствования. Однако фундаментальный принцип, который характеризуют сущность кредита, не учитывают организационных и других основ организации и условий кредитования, которые требует учета обеспечения, не раскрывает требование кредитоспособности клиента банка, иначе говоря, способности и готовности к возврату ссуды в соответствии с условиями кредитного договора. Этот принцип необходимо конкретизировать в процессе декомпозиционного анализа как свод правил организации рационального кредитования.

Конкретизация правил рационального кредитования в логическом смысле слова означает распространение на систему кредитования в виде основных положений таких правил, как возвратность и платность, учет степени рисков, которые позволяют оценить кредитоспособность и цели заемщика, само кредитуемое мероприятие и обеспечить возвратность ссуженных средств на основе первичных и вторичных источников погашения кредита.

В англоязычной литературе правила рационального кредитования обозначаются аббревиатурой «CAMPARI»2, которая является определенной формулой основ организации кредитования, направленной на обеспечение возвратности кредита. Первым правилом является учет личных качеств клиента, вторым — определение способности к возврату ссуды. Вместе с тем эти два правила можно свести к одному правилу определения кредитоспособности клиента.

1 2 345 6

Не нашли, что искали? Воспользуйтесь поиском по сайту: